5 conseils pour le rachat dans la caisse de pension

Le montant versé a-t-il également un effet positif sur les prestations de votre caisse de pension? Sur ce point, il est important que vos objectifs d’épargne et vos critères de risque ne soient pas desservis par la solution de prévoyance choisie.

Qu’adviendra-t-il du versement volontaire dans la CP si vous décédez ou devez faire valoir vos droits à des prestations d’assurance, par exemple pour cause d’invalidité? Votre caisse de pension tiendra-t-elle compte de ce versement supplémentaire, ou versera-t-elle ses prestations sur la base du salaire assuré uniquement?

Qu’en est-il du degré de couverture de votre caisse de pension? S’il est nettement inférieur à 100%, des mesures d’assainissement pourraient être nécessaires. Les coûts d’un assainissement devraient être essentiellement supportés par les assurés qui exercent une activité professionnelle, par exemple au moyen d’une réduction du taux de conversion, de la rémunération des avoirs de vieillesse ou des deux.

Le rachat volontaire dans la caisse de pension peut être un placement financier rentable. Les avantages fiscaux sont souvent cités en premier lieu. Mais ces avantages sont soumis à des différences importantes selon les cantons. Pour tenir compte des réglementations cantonales, il peut valoir la peine d’opter pour un plan de versement avec rachat échelonné (voir conseil 5).

Dans tous les cas, il est important de calculer à l’avance le rendement après impôts avec l’aide d’un(e) expert(e).

Les personnes qui effectuent des versements volontaires dans le 2e pilier peuvent de nouveau disposer sans restriction de l’argent versé au plus tôt trois ans après le rachat. Sinon, les impôts économisés doivent être remboursés. Ce point peut être important si vous souhaitez utiliser votre capital de prévoyance pour l’achat d’un logement. Il existe certes des exceptions à cette règle, mais elles doivent être examinées au cas par cas.

Ce point est particulièrement important pour les personnes qui disposent de moyens financiers importants: il n’est pas toujours judicieux de procéder en une seule fois au rachat du montant maximal. En fonction des cantons, il vaut la peine d’opter pour un rachat échelonné qui vous permettra d’optimiser vos avantages fiscaux. Dans ce cas, le plan de versement individuel est un instrument qui a fait ses preuves.