Immobilien in der Nachlassplanung: Haus vererben, verschenken und Konflikten vorbeugen

Haus vererben oder zu Lebzeiten übertragen?

Wenn Sie eine Immobilie an die nächste Generation weiter­geben möchten, sollten Sie sich früh­zeitig damit aus­einander­setzen, ob Sie diese zu Leb­zeiten oder nach Ihrem Tod über­tragen möchten. Auch ein Verkauf kann sinn­voll sein. 

Übertragung im Todesfall 

Bleibt die Immobilie bis zum Tod in Ihrem Eigentum, fällt sie in den Nachlass und geht auf Ihre Erben über. Sind mehrere Personen erb­be­rechtigt, entsteht zunächst eine Erben­ge­mein­schaft. Diese muss ein­stimmig über die weitere Verwendung der Liegen­schaft entscheiden.

• Der Vorteil: Sie behalten bis zuletzt die volle Kontrolle über Ihre Immobilie.
• Der Nachteil: Ohne eine klare Regelung kann die spätere Erbteilung zu Streit­ig­keiten unter Ihren Ange­hörigen führen.

Erbvorbezug

Viele Erblasser entscheiden sich dafür, Immobilien bereits zu Leb­zeiten an ihre Kinder zu über­tragen. Allerdings kann dies Aus­wirk­ungen auf die spätere Erb­teilung haben.

Erhält eines der Kinder eine Immobilie, stellt sich die Frage, ob und in welchem Um­fang deren Wert seinem Erb­teil an­zu­rechnen ist. Diese sogenannte Ausgleichungspflicht sollte früh­zeitig und ein­deutig geregelt werden. So lassen sich Unklar­heiten über die Gleich­be­handlung der Geschwister und das spätere Konflikt­risiko reduzieren.

Entscheidend ist nicht immer, dass die Nach­lass­planung zwingend zu einer wert­mässig identischen Ver­teilung der Ver­mögens­werte führt, sondern dass die Regelungen nach­vollzieh­bar, transparent und rechtlich korrekt ausgestaltet sind.

Haus zu Lebzeiten verkaufen 

Je nach persönlicher Situation kann auch ein Verkauf der Immobilie sinn­voll sein. Dies gilt insbe­sondere dann, wenn Sie ohnehin einen Wohnungs­wechsel im Alter planen oder Ihre Nach­kommen kein Interesse an der Über­nahme einer Immobilie haben. Den Ver­kaufs­er­lös können Sie an­schliessend in Ihre Nach­lass­planung einbeziehen.

Unabhängig davon, welche Lösung in­frage kommt, sollte die nächste Generation früh­zeitig ein­be­zogen werden. Ein offenes Gespräch schafft Klarheit über die Vorstel­lungen und Bedürf­nisse aller Betei­lig­ten und bildet eine wichtige Grund­lage für die weitere Planung.

Wie kann der überlebende Partner in der Immobilie bleiben?

Bei Paaren stellt sich oft die Frage, wie der überle­bende Partner in der gemeins­amen Immobilie bleiben kann, ohne dass die Erbtei­lung zu finanziel­len oder familiären Span­nungen führt. 

Ferienimmobilien im Ausland

Mit einer Immobilie im Ausland schaffen Sie aus steuer- und erb­recht­licher Sicht einen An­knüpfungs­punkt am Stand­ort der Im­mobilie. Im Erb­fall gelten für diese Immobilie deshalb oftmals die Gesetze des soge­nannten Belegen­heits­staats. Eine Möglichkeit, die Nach­lass­planung zu verein­fachen, kann das Auf­setzen eines soge­nannten Sonder­testaments sein, das sich auf Ihr Vermö­gen im Ausland beschränkt.

Grundsätzlich sollte das Thema mit einem lokalen Rechts­berater geklärt werden. Wichtig ist, dass kein Wider­spruch zwischen der Nachlass­planung in der Schweiz und dem Sonder­testament im Ausland besteht.

Neutralen Willensvollstrecker einsetzen

Bei komplexen Verhältnissen oder bei Erben, die sich aufgrund verschiedener Interessen nicht einigen können, ist es hilf­reich, wenn die Nach­lass­ab­wicklung von einem neutralen Willensvollstrecker vorgenommen wird. Dieser hat den Willen des Erblas­sers zu vertreten und ist beauf­tragt, die Erb­schaft zu verwalten, die Schulden des Erb­lassers zu bezahlen sowie die Teilung nach den vom Erblasser getrof­fenen Anordnungen auszuführen.

Ein Willensvollstrecker muss durch den Erb­lasser lebzeitig im Rahmen einer letzt­wil­ligen (testamentarischen) Verfü­gung bestimmt werden. Sofern der Erblasser keinen Willens­voll­strecker benannt hat, können die Erben eine Erben­ver­tre­tung bestimmen. Diese ver­waltet den Nachlass und unter­stützt die Erben in der Nachlassabwicklung.

Fazit

Eine Immobilie ist oft weit mehr als nur ein Vermögenswert. Sie ist Familien­mittel­punkt, Erinnerung­sort und häufig einer der wichtigsten Be­stand­teile des Nach­lasses. Ob Verer­bung, Erb­vorbe­zug, Schenkung oder Verkauf: Wer die gewünsch­ten Regelungen recht­zeitig fest­legt, Be­wertungs­fragen klärt und die Familie einbe­zieht, kann späteren Konflikten vor­beugen. Besonders bei mehreren Kindern, Patchwork-Familien oder Immobilien im Ausland kann sich eine profes­sionelle Begleitung lohnen, um Vermögen strukturiert weiterzu­geben und den Familien­frieden best­mög­lich zu fördern.

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